学資保険、まだ入りますか
一昔前なら、「子どもが生まれたら学資保険に入らなきゃ」と言われました？
特にお母様世代はどうでしょう？「子どもが生まれたら学資保険よ」と思っていませんか？そんなあなた👀「学資保険神話」今でも有効でしょうか？それとも、もっと良い貯め方があるでしょうかちょっと探ってみましょう！
1級FP技能士・宅建士の主婦FP「相談ままです。」
✤お金のこと・生活に役立つことたくさんお伝えしていきます。✤
長～く低金利が続いています。賢くお金に働いてもらうには少し工夫が必要です。
学資保険のイメージはどうですか？今から、20年以上前なら学資保険にだけ加入していれば、あとは何にも貯金しなくても大学の入学金くらいは、なんとかなったなんて話し聞いたことありませんか？これがいわゆる「学資保険神話」です。でも、ちょっと待った！この低金利時代、そんなに簡単にはいきません。そこで今でも「学資保険神話」を信じている方のため、学資保険のメリット・デメリット掘り下げて見ましょう！保険の窓口に行き並んでいるパンフレットを貰ってきました。よ～くよく読んでみると(｡_ﾟ)落とし穴がチラホラでは
目 次
学資保険とは
学資保険とは、子どもが大きくなったときに必要な「学費」にかかる資金を準備するためのものです。
長期間にわたり、一定額の保険金を積立てることにより保険会社がその資金を運用することによって満期時には積み立てた総額よりも多くの満期金を受け取ることができます。
学資保険わかりやすく図解
保険会社別にまとめ ＊パンフレット参照
日本生命（ニッセイ学資保険)
https://www.nissay.co.jp/kojin/gakushi/
大切なお子様の輝くみらいのために。考えてみませんか、教育費のこと
- 特に負担の重い大学の教育資金を計画的に準備
- 払い込みした保険料より大きな教育資金を受け取れる
- 契約者が保険料払い込み期間中に死亡した場合、将来の保険料の払い込みは必要なし
Sony Life(学資保険無配当)
- お子様の教育資金を計画的に準備
- 進学学資金と満期学資金をお支払い
- 出生前でも加入可能
- 契約者が死亡・高度障害状態になったとき不慮の事故により所定の身体障害になったときは保険料の払い込みが不要
住友生命（こどもすくすく保険）
http://www.sumitomolife.co.jp/lineup/select/shouhin/sukusuku/
- 中学校・高校・大学の節目の年に、祝い金を受け取れます
- 祝い金の受取総額は払い込み保険料総額を上回ります
- 契約者が死亡・高度障害のとき以後保険料は不要となり祝い金は満額受け取れます
第一生命（こども応援団 Mickey)
http://www.dai-ichi-life.co.jp/
- 大学進学にかかる教育資金の準備
- 保険料払い込みの免除保障
- こども応援団 契約者の6つのリスクに備える
どの保険会社も内容的には似ています。
大学の教育資金を計画的に準備する、契約者に万が一のことが起こった際は保険料が免除されるというところは一緒です。では、保険会社によって違うところはどこでしょう！それは返戻率です。教育資金の貯蓄がわりに学資保険を利用するのですから返戻率が高くなければ意味がありません。
返戻率とは
返戻率（へんれいりつ）とは、生命保険等の保険契約を途中解約した場合や、満期を迎えた場合の満期保険金を受け取る金額が、これまでに支払った保険料に対して何％あるのかを示すもの。通常は百分率（％）であらわされる。
例
契約者 30歳 保険料13,110円／月
お子様 0歳
保険期間 18歳満期 保険料払い込み期間10歳まで（120ヶ月）
払込総額 13,110円×12×10＝1,573,200円
満期額資金 1,600,000円
＊返戻率＝（満期額資金）÷払い込み累計額×100
返戻率＝101.7％
157万円保険料を支払って160万円になって戻ってくるということです。
では、返戻率の高い保険会社はどこでしょう！＊保険ブリッジ参照
この3つがランキングの上位です。
2019年学資保険総合ランキングで上位なのはどこでしょう！
保険市場によれば
学資保険の教科書によれば
あれ～(｡_ﾟ)違いますねランキング
返戻率ランキングと学資保険総合ランキングどちらにも名前を連ねているのは
です。となるとこの3つは良さそうですよ。
学資保険というからには保険の部分もあります。契約者に万が一のことがあった場合その後の保険料は免除になります。しかし、この保険の部分の特約をたくさんつけてしまうと返戻率は自ずと低くなります。
そろそろ本題
学資保険のメリット
- 学資保険に加入すれば強制的に教育費を貯蓄できる
- 親がなくなったときに保険料の支払いが免除される
- 払い込み保険料よりも受け取れるお金が多いときがある
学資保険のデメリット
- 長期固定金利商品であるため、今のように低金利状況においては加入に向いていない
- 万が一、保険会社が破綻した場合、学資保険は高予定利率契約となります。よって保険契約者を保護する制度はあるものの、全額は保護されない可能性は多分にあります。
- 中途解約すると元本割れになる可能性があります。特に契約してから日が浅いなどのときには、解約手数料などがひかれ支払った保険料を大きく下回る可能性があります。
では、学資保険、入るべきか、入らざるべきか？
以前のように高金利ではないので、以前のようなうまみはありません。とはいえ、銀行の定期預金よりは優れていると思う方におすすめなのは、返戻率の高い商品です。そして、保険の要素をできるだけ取り除いた商品（保険）にすべきです。そうすれば自ずと返戻率の高い商品（保険）になります。保険と貯金を切り離なすのです。子どもが生まれて学資保険の加入を検討する人は、生命保険や医療保険に加入している人がほとんどです。そして、お子さんの医療費に関しては、地域の医療制度の充実により高額な医療費は必要ではありません。さらにある程度リスクをとっても大丈夫という方にはジュニアNISAです。
ジュニアNISAとは
- 0歳～19歳以下が対象
- 非課税投資の上限 80万円/年間
- 非課税期間、投資した年から5年間
- 18歳まで払い出しが制限
資金に余裕のある人や祖父母が資金援助をしてくれる場合はジュニアNISAを利用するもの一つです。しかし、これはあくまでも投資信託なので元本割れになることも想定してください。また、
外貨建て保険も魅力のある商品です。しかし外貨建て保険（米ドル建て）は保険金の受け取り時に円高・ドル安が進んでいれば円に換算したときに満期保険金は想定した額よりも少なくなります。また、為替手数料も発生しますので確実に貯めたい場合はあまりおすすめできません。目先の利率だけにとらわれてはダメです。
＜まとめ＞
お金に働いてもらうにはリスクをとるのか、堅実に行くのかはその方の資産と考え方によります。1円でも減るのが嫌なら、銀行の定期預金、少しでも金利が高い方が良いが確実にという方は学資保険で保険のオプションの少ないもの。資金援助が受けられる方はジュニアNISAを、資金にゆとりがあり経済状況に明るいなら外貨預金をとなります。
ネット保険のメリットは？
ネットで何を買いますか？
ネットショッピングで購入したことがあるものは？
という調査に対して、総合ランキングの1位は「家電・AV機器」60.4％、2位は「書籍」59.1％、3位「パソコン・OA機器」だそうです。
というかネットで買えないものはあるでしょうか？
家・土地・車はどうでしょう！
なんとあるそうです。
家と土地そして車も「公売」ならOKです。
公売は滞納した税金を回収するために差し押さえた財産を入札方式で換金するものです。インターネット公売を主に扱っているのは「Yahoo！官公庁オークション、楽天官公庁オークション」です。いやぁ(≧◇≦)ほんと！何でもネットで買える時代ですね。
では、保険の世界はどうでしょう「ネット保険」徐々に浸透してきましたよね。
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目 次
ネット保険とは
インターネットを通じて（オンラインで）見積や申し込みができる保険です。ネット保険の魅力は自分でいつでも自由に申し込める点だけでなく、インターネット割引の適用やお手軽な保険料など、書面での申し込みよりメリットがある点です。自身で手軽に申し込みができる反面、加入を検討する際にはある程度の知識を身につけておくことが必要です。
メリットは
- 保険料がお手頃
- 自分で選べる
- ネットでの申し込みだから自身のペースで
1．保険料が手頃なのは、保険料の構成です。
私たちが払う保険料は、付加保険料と純保険料の2つによって決まっています。
付加保険料は保険会社が手数料として受け取れるお金、純保険料は保険金や給付金に充てられるお金です。各保険会社間の保険料の差は経費や利潤の部分にあたる、付加保険料の差によることろが大きいです。付加保険料が下がれば保険料もおのずと安くなります。
さらに詳しく保険料が安い理由は3つ
- ペーパーレス 膨大な書類を削除してコストダウン
- 保険の販売方法 ネット販売により事務所不要・営業マン不要でコストダウン
- 契約方法 ネットで直接申し込みだから事務作業もコストダウン
2．自分で選べる
ネットで検索して価格を比較したり24時間いつでも、どこでも比較ができます。
営業マンのおすすめではなく自分で必要なものを選択
契約者が自身で選ぶことを前提とした商品のためシンプルな保険が多い
- 「掛け捨て保険」が主流
- 複雑な仕組み細かい特約付きのものは少ない
3.自分のペースで申し込み
- ネットで申し込みをするので思ったその日に加入ができる
- 加入の可否もすぐにわかる
デメリット
- 自分で判断しなくてはならない
- 商品の種類が少ない
ネット損保
ネット損保といえば自動車保険が代表的です。
そして、自動者保険はほとんどが掛け捨てです。
よって、ネット保険に適しているといえます。
- セゾン自動車火災保険（おとなの自動車保険）
- ソニー損害保険
- チューリッヒ保険
自動車保険（任意保険）は選びたい補償に対してYES/NOで答えて適切な保険に加入することが可能である。
カーライフに関わる情報や加入者の年齢、居住地域、免許証の色等により加入者に合わせた補償内容が簡単に提案ができる。
- 保険料が安い
- 事故対応はネット保険も安心のサービスが付いている
- 付帯サービスが充実
これだけのサービスが付いていて、代理店契約よりも格安なら自動車保険はネットに軍配が上がりそうです。
ネット生保
ネット保険は解約返戻金のない保険がほとんどです。よって保険事故が発生したときに（死亡したとき、入院・通院したとき、がんになったとき等）保障を請求することとなります。
事故が発生した場合の手続き
電話もしくはネットから保険会社に連絡をします。その後保険金に必要な書類が届きます。必要書類を記入し保険会社に提出すれば保険金の請求が完了
＊これは、従来の保険では営業マンがやってくれていた作業です。それを自身で行うこととなります。
ネット保険で扱っていない商品
学資保険、養老保険等
解約返戻金が多く発生するためネット保険での取り扱いはほとんどありません。
＜まとめ＞
ネット保険のメリット、デメリットを比較してわかったこと
ネット保険に向いている人・不向きな人
ネット保険に向いている人
- 保険を購入する際に自分で判断して商品を決めたい人には最適です。
- 正しい保険知識を学べる人、自身で調べることが苦にならない人。
- 正確な告知申告ができる人
ネット保険に不向きな人
- 保険の知識がない人
- 自身で調べることが苦手な人
- 相談することで安心を得たい人
向いている人、不向きな人がわかりましたが、今後は嫌でもネット保険に流れは進んで行くでしょう。AIがますます進み、金融、保険分野ではその職に関わる人が減少するはずです。今までの常識は3年後、5年後は通用しなくなるかもしれません。スマホ1つで何でも買えて、調べられて、あるいは学べる時代に突入しました。必要なことで損をしないためには少しだけ自身で学ぶ必要があるかもしれません。AIが必ずしもあなたの必要な保険を選んでくれるとは限りません。迷ったら（保障・補償）金額が大きい方へ誘導されるプログラムとなっているはずです。そして、以前いたような保険のおばちゃんはいなくなって行くでしょう。保険業界は離職率が非常に高いです。また、生保レディーも年々減少しています。保険を複数検討してくれる便利な窓口もあるので上手に利用しましょう。しかし、この窓口も保険を紹介することで利益を得ていることをお忘れなく！！
次回は「学資保険は得？」は今でも通用するのか？を掘り下げてみようと思います。
(^_^)/~~
火災保険と地震保険
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保険には大きく分けて2つがあります。
損害保険と生命保険です。
＜保険とは＞
保険は、多数の者が保険料を出し合い、保険事故が発生したときには、生じた損害を埋め合わせるため、保険金を給付する制度である。保険の対象とされる保険事故には、交通事故・海難事故・火災・地震・死亡など様々な事象があり、人間生活の安定を崩す事件・事故・災害などの危険に対処する。
保険に加入する理由
いつ起こるかわからない、リスクを回避するため保険に加入する。
＜火災保険＞
戸建て（新築・中古）、マンションを購入する際に必ず火災保険に加入します。
1998年以前の長期火災保険契約をしている方は是非確認＆見直しを
火災保険は金融機関で住宅ローンを組む条件となっているため、加入されていると思うのですが1998年10月以前の火災保険に長期契約っで加入されている方は、契約内容の確認をしてみてください。ひょっとしたら、「時価」で契約している可能性が高いからです。
「時価」「新価・再調達価格」とはなんだ？
1．「新価・再調達価格」とは
その家を新たに建て直すために、必要な金額を保険金額として契約する方法
2．「時価」とは
同じ家を新たに建て直すために必要な金額から経年劣化により価値が下がった分を差し引いた額を保険金額として契約する方法
＊1998年10月以降の火災保険に関してはほとんどが「新価」となっているのですが、それ以前のものは「時価」になっている場合もあります。
また、「時価」で契約している火災保険の場合比例補填にも注意してください。
＜「比例補填」とは＞
比例補填とは、建物の評価額（価値）に対して何％の保険をかけているかによって、もらえる保険金もその割合で減額されるというものです。
例 保険価値1,000万円の建物に対し、保険金額500万円で火災保険に加入すると、事故時に500万円の保険対象損害が発生したとしても比例填補で250万円しか支払われないこと。
家の価値 1,000万円
保険金 500万円
保険金額 500万円
上記の場合建物の価値が1,000万円に対して500万円の保険に加入しているので
「一部保険」となり比例填補が適用されます。
補償額 500万円×50％＝250万円
保険料はその適正価格で加入しなければ上記のように損害に遭ったときに保険の意味をなさない状態になってしまいます。
また、「超過保険」も気をつけてください。
建物の価値が1,000万円に対して1,500万円の保険に加入した場合「超過保険」となります。多く支払った保険金額がむだになります。
損害額に応じた保険額が支払われる「全部保険」をおすすめします。
地震保険
地震保険には、加入している方と未加入の方がいますが加入をお勧めします。
地震保険の特徴
地震保険の特徴は大きく分けて3つ
- 地震保険と火災保険はセットで加入する必要がある(付帯保険)
- 建物と家財は別々に加入する
- 損害レベルによって受けとれる保険金額がかわる
地震保険の保険料は控除の対象になります
会社員の方は年末調整で、事業主の方や確定申告をされる方は確定申告で申請してください。
＜まとめ＞
火災と地震はどんなに気をつけていても自身で防ぐことが難しいです。
火災は隣家からのもらい火ということもあります。家や家財を失いどうして良いかわからないときにこそ保険で再建をはかるために必要です。また、地震大国日本においていつ来るかわからない地震にそなえることは必須です。保険は必要以上にかけることを勧めないのが私のモットーですが、この二つの保険だけは適正額をかけるようにしましょう。災難に備えることこそ保険の使命です。
おまけ＋α
近年防災グッズが色々あります。いざ、というときに役にたつようあらかじめ用意しておきましょう。
防災グッズ一覧
- バック 非常持ち出し袋 玄関に置いておく
- 水 1人 3L/1日 最低3日分必要
- 食 乾パン 缶詰 レトルト食品 カップ麺 飴 チョコ
- 用意するもの ポリタンク カセットコンロ ラップ 紙コップ 紙皿
- 情報 ラジオ 電池 筆記用具
- 装備 ヘルメット 軍手 靴
- 道具 工具セット ナイフ ロープ
- 衛生 マスク テッシュ 簡易トイレ
- 救急 薬セット 毛抜き（とげ抜き）
- 防寒 カイロ 薄手の毛布
フリーランスお金のことは真剣に 「健康保険の壁・年金の壁」編
✤お金のこと・生活に役立つことたくさんお伝えしていきます。✤
お待たせいたしました。(@_@)
05/15にフリーランスお金のことは真剣に フリーランスの妻、夫の扶養控除の上限編を書きましたが今回は最終回です。「健康保険の壁・国民年金の壁」です。
目 次
少～しだけ前回の復習です。
まず、自分には確定申告が必要なのかどうか確認しましょう
1．フリーランス以外の給与所得を得ている。（フリーランスの1年間の所得が20万円を超える場合は申告）
2．フリーランス以外の給与所得を得ていない。（フリーランスの1年間の所得が38万円を超える場合は申告）
この上記2点で確認してみましょう！
Q いくらまでなら夫の扶養控除に入れるのか
A 確定申告をした際に扶養控除内の金額であれば扶養からは外れません。
また、扶養での年金・健康保険が適用されます。
国民年金や健康保険への切り替えは、扶養から外れる所得を得た場合のみ必要になります。さらに扶養になるかどうかはあなたが提出する確定申告では判断されないです。扶養家族を抱える方が（夫）会社に出す年末調整の扶養等控除申告書から把握されます。そこに記載する所得が一定金額を超えると扶養から外れたという判断がされて保険から外す手続きがはじまります。
ということで、前回までの復習が終了です。そして、フリーランスとして軌道に乗るまでは1円でも支出を抑えたいのが本音。いくらまでなら、夫の扶養に入りながら稼いで良いのか？
健康保険・年金の扶養上限額はいくら？
収入の基準
被扶養者として認定されるには、主として被保険者の収入により生計を維持されていることが必要です。認定については、以下の基準により判断をします。
ただし、以下の基準により被扶養者の認定を行うことが実態と著しくかけ離れており、かつ、社会通念上妥当性を欠くこととなると認められる場合には、その具体的事情に照らし保険者が最も妥当と認められる認定を行うこととなります。
【認定対象者が被保険者と同一世帯に属している場合】
認定対象者の年間収入が130万円未満（認定対象者が60歳以上または障害厚生年金を受けられる程度の障害者の場合は180万円未満）であって、かつ、被保険者の年間収入の2分の1未満である場合は被扶養者となります。
なお、上記に該当しない場合であっても、認定対象者の年間収入が130万円未満（認定対象者が60歳以上または障害厚生年金を受けられる程度の障害者の場合は180万円未満）であって、かつ、被保険者の年間収入を上回らない場合には、その世帯の生計の状況を果たしていると認められるときは、被扶養者となる場合があります。
※自営業を営んでいる認定対象者の年間収入の算定にあたっては、収入から控除できる経費は事業所得の金額を計算する場合の必要経費とは異なりますので留意ください。
控除できる経費の例
売上原価（一般所得）、種苗費、肥料費（農業所得）等
控除できない経費の例
減価償却費（一般所得、農業所得、不動産所得）等
ポイント
減価償却費が控除の対象にならない。
減価償却費とは
- 固定資産を買った時に支払ったお金が時間差で費用になったもの
- 固定資産の価値の減った分が費用に表れたもの
Q フリーランスの人が（白色申告）確定申告するときに減価償却費を必要経費に入れることはできるのか
A OKです。10万円未満なら全額その年の経費に落とせます。20万円未満なら「一括償却資産」で可能です。
「一括償却資産」とは購入した製品を3年間で均等に償却できるということです。
例 15万円のパソコン＞10万円未満
一括でその年の経費にすることはできません。しかし20万円未満なので「一括資産償却」として3年に分けて経費にできます。
15万円÷3＝5万円
では、具体的にいくらまでの所得なら夫の扶養控除の対象者になれるの？
難しい問題です。というのも、それぞれの健康保険組合によって基準が異なるからです。必ず、加入している健康保険組合に確認しましょう！
- 必要経費を引かずに130万円未満
- 必要経費を引いて130万円未満
- 個人事業主は入れない
＜まとめ＞
売り上げが安定せず、先行きがまだ不安な場合は所得を調整するのも一つの案です。
扶養の基準となるのは収入ではなく、収入から経費を引いた所得となります。扶養範囲内でいたい場合には、1年間の収入と経費の見通しが大切です。計画的に仕事を進めるようにしましょう。また、経費の把握もしっかりとしましょう。
「扶養」はその金額を1円でも超えると外れることになります。健康保険の扶養範囲が年金の扶養範囲の目安になります。金額を見間違わないように働きましょう。健康保険料＋国民年金保険料(16,410円／月額）で年間、25万円以上の額になります。
おまけ
フリーランスでお仕事をはじめた方2人に、昨日インタビューをしてみました。はじめようと思っている方の参考になれば
素敵な女性たちです。
30代女性 ヨガインストラクター 講師として活躍中の方 ヨガをやっているだけあってスタイル抜群です。
新たにはじめた仕事 ケーキ屋さん（受注生産） 
きっかけ もともと、ケーキ作りが趣味。友達にケーキをプレゼントしたところ美味しいと絶賛。お店を始めたら良いと言われ、食品衛生主任者の資格をとり開業。
ヨガインストラクターと2足のわらじで活動中。ケーキは注文を頂いてからの受注生産のため、リスクは少。お店を構えず、シェアキッチンでケーキを作るそうです。（私もいただきました。シフォンケーキ、美味しいふぁふぁ溶ける。絶品）
30代女性 お弁当屋さん開業 料理の達人 優しいオーラ全開です。 
新たにはじめた仕事 彩り豊かな野菜と何度も食べたい優しい味付けのお弁当屋さん。
きっかけ レストランで働き料理の楽しさと食の大切さを知り、「食べるものは人を作る」をモットーにお弁当屋さんを開業。ワークショップやイベントで販売する傍ら受注販売も、確実にリピーターが増えています。（お弁当いただきました。「この味が食べたかった」と思える品です。）
お二人とも成功しますように。
家計簿なんてつけたくないよ！
1級FP技能士・宅建士の主婦FP「相談ままです。」
✤お金のこと・生活に役立つことたくさんお伝えしていきます。✤
ちょっと番外編です。家計簿つけてますか？
はい、つけてません。ぁあ 自慢するとこじゃないですね！
でも、家計簿つけるの大変じゃないですか？
支出の中身はわかってもつけるだけでは、片手落ち
予算↔支出ではじめて管理です。
だから、今日はつけないで上手くお金を管理する方法を伝授します。
＜予算と支出です。＞
ちょっと、下の図を見てください。
上手く予算を立てて、その予算にそって支出したらどうなるでしょうか
わたしはズボラで怠け者です。レシートで細かい管理はしたくないです。
もちろん仕事は別です。(^_^)/~
家計のことなら、100円、200円で目くじら👀立てたくないです。
だからこの方法を使って、楽をしながら貯蓄しました。みなさんにも気にいってもらえると良いのですが
＜例＞
年間の手取り464万円の共稼ぎのご夫婦
お子さん 2人
の場合です。住宅ローンを月に7万円払ったとして
赤字になるのかor貯蓄できるのか？
気になりますね！
1年間の（手取り）<図a>
理想の家計割合から算出した年額の理想支出金額< 図b>
月の手取り額＜図c＞
そして、理想の家計割合から算出した月額予算額です。
これを元に家計簿をつけずにこの予算範囲でお金の管理をすると
家計簿をつけなくても上手く管理ができます。
1回エクセルで表を作っておけば後は数字を入力するだけで簡単です。
はい、次は色分け仕訳です。
（基本生活費）
食費・水道光熱費・日用雑貨費・教養娯楽費
（居住関連費）
住宅ローン又は家賃・管理費・積立金・固定資産税
（車両費）
駐車場代・ガソリン代・自動車税
（教育費）
学校教育費・塾代・習い事費用
（保険料）
損害保険代料・生命保険料
（その他支出）
レジャー費・交際費・冠婚葬祭費
に分けます。
毎月の支出予算を算出
年に数回の支出も書き出します
これだけを表に記入すれば年間の支出予算がでます。
そして、1年間の手取額から年間の支出予算を引いた額が貯蓄できる額となります。
＼(^O^)／貯蓄できるぞ！！
貯蓄体質になるために大切なのは
ボーナスがあっても頼らずに（月額手取り）でやりくりすることです。
ボーナスは貯蓄や年に数回支出するものの支払いに当てます。
今日は番外編でした。
前回のフリーランスの続き書きますよ。お楽しみに
(^_^)/~~
フリーランスお金のことは真剣に フリーランスの妻、夫の扶養控除の上限額編
✤お金のこと・生活に役立つことたくさんお伝えしていきます。✤
お待たせしました(@_@)
05/12にフリーランスお金のことは真剣に 所得、必要経費編を書きましたが第2弾は、いよいよ扶養控除の壁に迫っていきます。「所得税の控除」の壁です。
目 次
少～しだけ前回の復習です。
まず、確定申告が必要なのかどうか確認しましょう
1．ワークショップ以外の給与所得を得ている。（ワークショップの1年間の所得が20万円を超える場合は申告）
2．ワークショップ以外の給与所得を得ていない。（ワークショップの1年間の所得が38万円を超える場合は申告）
この上記2点で確認してみましょう！
＜大切なのは「収入」ではなく「所得」です。＞
事例
1年間に60万円売り上げ 「収入」
材料費、イベント出店等で45万円の必要経費 「必要経費」
所得＝収入－必要経費
15万円＝60万円－45万円
所得は15万円なので確定申告の必要なし
はい！思い出していただけましたか？
では、確定申告が必要な方も、そうでない方もフリーランスとなったからには知っておきましょう！「税の基礎知識」大好きなことを仕事にするには避けて通れないところです。
とはいえ、会社員（パート含む）だったときは給料をもらうだけ、全部会社まかせで全くわからない(@_@)方もいます。でも、聞いたことありませんか103万円の壁。今回はこの103万円に焦点を当てます。つまり、「フリーランスで仕事をしても夫の扶養に入れるなら入っていたい、あなた！」扶養のこと・上限額のことを覚えちゃいましょう！
扶養とは
扶養とは自分の力で生活することが難しい家族などと生活をともにし、面倒を見ること。所得税や社会保険（健康保険と厚生年金保険）においては扶養の考えがあり、被扶養者（扶養される人）の有無や人数に応じて、課税所得の軽減や、家族分の保険料が免除されるしくみになっています。しかし、所得税と社会保険とでは扶養の対象にできる家族の範囲が異なるので注意が必要です。
制度上の「扶養」は『税金の扶養』・『社会保険の扶養』の大きく2つです。
この2つの扶養は別のものなので扶養の適用条件が異なります。
Q いくらまでなら夫の扶養控除に入れるのか
A 確定申告をした際に扶養控除内の金額であれば扶養からは外れません。
また、扶養での年金・健康保険が適用されます。
＊所轄の税務署の方に税相談で伺いました。健康保険組合の方にも電話相談してみました。
国民年金や健康保険への切り替えは、扶養から外れる所得を得た場合のみ必要になります。さらに扶養になるかどうかはあなたが提出する確定申告では判断されないです。扶養家族を抱える方が（夫）会社に出す年末調整の扶養等控除申告書から把握されます。そこに記載する所得が一定金額を超えると扶養から外れたという判断がされて保険から外す手続きがはじまります。
青色申告でも夫の扶養に入れる場合もある
よく青色申告だと夫の扶養に入れないと思っている人がいますそうとは限りません。
なぜなら、妻が扶養に入れるかどうかは妻の所得が扶養家族になれる所得基準よりも多いか少ないかが決めてになります。つまり青色申告をした結果、所得が基準よりも多ければ扶養に入れず、基準以下であれば夫の扶養でいられます。基準額は以下を参考にしてください。
税金の扶養とは『所得税』
＊住民税もありますが今回は割愛します。
扶養条件
白色申告の場合
年間（1月～12月)の合計所得金額が38万円以下
所得とは、収入－必要経費＝所得
単純計算で月の儲けが3万です。ちょっと少ないです。
事例
収入50万円－必要経費30万円＝所得20万円
20万円＜38万円 よって扶養に入れます。
個人事業主の収入は給与ではないので、給与所得控除はありません。
青色申告の場合
「青色申告特別控除（最大65万円）」
「38万円＋65万円（青色申告の場合）＋経費」までなら、稼いでも夫の「扶養」に入ることは可能です。白色申告よりも65万円最大で控除額が増えます。
＊ちなみに所得税の青色申告特別控除に関し65万円の控除の適用を受けようとするには確定申告期限までに申告書の提出が必要ですが10万円の控除の適用なら確定申告後に申請書を提出したとしてもその適用を受けることが可能です。
ただし、青色申告の場合、「開業届」＋「所得税の青色申告承認申請書」を提出する必要があります。
青色申告の場合
正規の簿記の原則により記帳し、その記帳に基づいて貸借対照表、損益計算書を青色申告書に添付し、所轄の税務署に提出します。
これは簿記の知識がない人にとってハードルがあがります。
はじめは無料のフリーソフトを使って簿記を記帳しましょう。これなら簡単です。
＜ポイント＞
はじめはそんなに売り上げがないから、白色申告を予定していて開業届を提出せずにはじめた方でも売り上げが伸びてきたら青色申告に変更することも可能です。
青色申告の承認を受けようとする者は、原則としてその承認を受けようとする年の3月15日まで（その年の1月16日以後に新たに業務を開始した場合はその2ヶ月以内）に所轄の税務署に青色申告承認書を提出しましょう！
また、簡単にフリーソフトを使っても開業届けを作成できます。
個人事業主の開業手続き、開業届作成を無料でサポート | 開業 freee
このソフトを使えば職種、収入の目安、従業員を雇って給料を払う予定があるかどうかなど質問に答えて行くだけで必要な書類を自動作成してくれます。そして、住所から所轄の税務署まで調べてくれるので提出先までわかります。
＜まとめ＞
このようにフリーランスの方は会社員（パート含む）のときと違い、一定の所得（38万円を超える場合）があれば確定申告をしなければなりません。確定申告を行うためには必要経費の管理が非常に大切となります。簡単に使えるフリーソフトもあるので利用して見てください。ただし、これは経費になる・ならないの判断をつけるためにも商工会議所等が行う税セミナーに参加してみるのも良いですね。
また、健康保険の扶養控除から抜ける収入（130万以上）になれば年金の扶養金額からも抜けることになります。社会保障である健康保険と国民年金のことについては次回に詳しくお話します。
次回 社会保障編をお楽しみに
フリーランスお金ことは真剣に 所得、必要経費編
✤お金のこと・生活に役立つことたくさんお伝えしていきます。✤
ワークショップってご存じですか？
ワークショップとは
本来「作業場」や「工房」を意味します。
現代においては参加者が経験や作業を
披露したりディスカッションをしなが
ら、スキルを伸ばす意味を持つように
なっています。
私のまわりにもワークショップを開催し頑張っている方 がたくさんいます。
目 次
- ワークショップってご存じですか？
- 具体的にワークショップにはどんなものがあるのか
- ワークショップを始めた理由 ドライリース教室編
- ワークショップで儲けたお金、確定申告はどうするの？
- 確定申告とは
- ワークショップ以外で給与所得がある場合
- 確定申告の影響
- ＜大切なのは「収入」ではなく「所得」です。＞
- ＜必要経費を算出するには＞
具体的にワークショップにはどんなものがあるのか
- ヨガ・瞑想教室のような体で体験する教室
- ハーバリウムを作る、アロマオイルを作るといった参加型教室
- 手作りパン・お総菜・焼き菓子の販売という物産＆朝市型
- ライブ・コンサート、音楽フェスティバル
- アート・企画展
- 祭り、フリーマーケット
実に種類は様々です。
共通して言えることはそこで活動している方は何かしら目的を持っていることです。
目的のある方の行動力はすごいです。スキルUPに人脈作り…電光石火です。「いいなぁ」「やってみたいなぁ」「よし、やるぞ！うん、いける。」というように…皆さん共通して目がきらきら✨前を向いています。花、ハーブ、自然が大好きな友人がドライリース教室をはじめたいいきさつはこうです。
ワークショップを始めた理由 ドライリース教室編
最初は趣味で始めたドライリースだったけど、やってみたら「どはまり！」やっているときは何にも考えない。ただ、ひたすら「かわいいものを作りたい！！」「私にしかできないもの、自然の恵みが感じられるものを作りたい」そして、作品を作るたび、なぜかうきうきが止まらない！！この気持ち作った人にしかわからない。作品を作る楽しさを知ってもらいたい気持ちが止まらなくなり、ついにはインストラクターの資格を取得し地域のワークショップで教室を始めました。
素晴らしい。趣味もここまでくれば立派な職業です。
さてここで、FPとして気になることがあります。
ワークショップで儲けたお金のことです。
ワークショップといっても受講料が発生したり、作品を販売すれば当然儲けがあるわけです。彼女にどう管理しているのか聞いてみたのですが、今年はじめたばかりなので、まだ何もわからないとのこと。「確定申告もしたことがない」といいます。でもこれは怖いことです。何が必要経費になるのかわからない。領収書すら保管していない、交通費がいくらかかったわからない。打ち合わせ代金に要したお茶代もただの女子会になってしまう。わかっているのは材料費のみ、おいおいそれはダメだろう！
調べてみて、お伝えしたいことがたくさんあることがわかりましたので今回は所得・必要経費編とします。随時、会社員の夫、フリーランスの妻、扶養控除上限額編。健康保険の上限額編。年金等のことにも触れていきます。どうそお楽しみに(^_^)/~
ワークショップで儲けたお金、確定申告はどうするの？
確定申告とは
ワークショップ以外で給与所得がある場合
確定申告の影響
まず、自分には確定申告が必要なのかどうか確認しましょう
1．ワークショップ以外の給与所得を得ている。（ワークショップの1年間の所得が20万円を超える場合は申告）
2．ワークショップ以外の給与所得を得ていない。（ワークショップの1年間の所得が38万円を超える場合は申告）
この上記2点で確認してみましょう！
＜大切なのは「収入」ではなく「所得」です。＞
事例
1年間に60万円売り上げ 「収入」
材料費、イベント出店等で45万円の必要経費 「必要経費」
所得＝収入－必要経費
15万円＝60万円－45万円
所得は15万円なので確定申告の必要なし
＜必要経費を算出するには＞
必要経費に含まれるもの
- 材料費 作品作りに要する材料
- インストラクター更新に係る費用、交通費
- 情報交換にかかる打ち合わせ代等
- 出店にかかる費用
- 家賃（作業場、教室を借りている場合）
- また、カメラ、パソコン（ソフト代含む）取得価格が10万円以上～20万円未満のものは一括償却資産として処理もできます。
- 自家用車（事業に利用している割合）
等も必要経費として認められます。
＜領収書がない場合の経費の申告について＞
領収書・レシートがない場合の経費は記録が大切
- 1冊記帳用ノート（エクセル等でも可能）を用意する。
- 記帳用ノートに”何がいくつ売れた”と記載
- 複写式の領収書を使用して売れた際は必ずお客様に領収書を渡す。
領収書がない交通費も記載
電車、バス等は領収書がないことがほとんどです。よって支払った日時と金額、目的地、目的を記しておきましょう。
具体的に交通費に含まれるもの
1．移動手段
電車代、特急券代、バス代、フェリー代、レンタカー代、有料道路の費用、飛行機代、タクシー代
2．滞在手段
ホテル代、駐車場代
＊必要経費は事細かくその事業によって適用の可否が違います。実際の申告の際は所轄の税務署の方に詳しくお聞きください。
と今日はここまでです。次回は会社員の夫、フリーランスの妻扶養控除の上限額です。
お楽しみに。
またね～ (^_^)/~~
